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Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung
| Mio € | Q1 2008 | Q1 2007 | Veränd. % | |
|---|---|---|---|---|
| Umsatzerlöse | 3 636,5 | 2 670,4 | + 36,2 | |
| Umsatzkosten | 3 572,3 | 2 747,5 | + 30,0 | |
| Bruttogewinn | 64,2 | - 77,1 | n. a. | |
| Verwaltungsaufwendungen | 377,2 | 161,1 | + 134,1 | |
| Sonstige Erträge/Andere Aufwendungen | 17,6 | 11,5 | + 53,0 | |
| Wertminderungen auf Geschäfts- oder Firmenwerte | – | – | – | |
| Finanzergebnis | - 93,1 | - 51,9 | - 79,4 | |
| - Finanzerträge | 8,5 | 16,0 | - 46,9 | |
| - Finanzaufwendungen | 101,6 | 67,9 | + 49,6 | |
| Ergebnis aus nach der Equity-Methode bewerteten Unternehmen | 7,6 | 5,2 | + 46,2 | |
| Ergebnis vor Ertragsteuern | - 380,9 | - 273,4 | - 39,3 | |
| Überleitung auf bereinigtes Ergebnis: | ||||
| Ergebnis vor Ertragsteuern | - 380,9 | - 273,4 | - 39,3 | |
| Zinsergebnis und Ergebnis aus der Bewertung von Zinssicherungsinstrumenten | 82,9 | 51,7 | + 60,3 | |
| Wertminderungen auf Geschäfts- oder Firmenwerte | – | – | – | |
| EBITA aus fortzuführenden Geschäftsbereichen*) | - 298,0 | - 221,7 | - 34,4 | |
| Bereinigungen | ||||
| Abgangsergebnisse | – | – | ||
| Restrukturierung | 27,1 | 1,6 | ||
| Kaufpreisallokation | 41,5 | 0,0 | ||
| Einzelsachverhalte | 15,7 | 8,3 | ||
| Bereinigtes EBITA aus fortzuführenden Geschäftsbereichen | - 213,7 | - 211,8 | - 0,9 | |
| Ergebnis vor Ertragsteuern | - 380,9 | - 273,4 | - 39,3 | |
| Steuern vom Einkommen und vom Ertrag | - 114,3 | - 66,0 | - 73,2 | |
| Ergebnis aus fortzuführenden Geschäftsbereichen | - 266,6 | - 207,4 | - 28,5 | |
| Ergebnis aus aufgegebenem Geschäftsbereich | - 11,5 | 102,4 | n. a. | |
| Konzernergebnis | - 278,1 | - 105,0 | - 164,9 | |
| - Anteil Aktionäre der TUI AG am Konzernergebnis | - 166,8 | - 116,5 | - 43,2 | |
| - Anteil anderer Gesellschafter am Konzernergebnis | - 111,3 | 11,5 | n. a. | |
| Konzernergebnis | - 278,1 | - 105,0 | - 164,9 | |
| Unverwässertes Ergebnis je Aktie | in € | - 0,69 | - 0,47 | - 46,8 |
| Verwässertes Ergebnis je Aktie | in € | - 0,69 | - 0,47 | - 46,8 |
* EBITA entspricht dem Ergebnis vor Zinsen, Ertragsteuern und Wertminderungen von Geschäfts- oder Firmenwerten.
Auf Grund der seit März 2008 vorgenommenen Klassifizierung der Containerschifffahrt als aufgegebener Geschäftsbereich nach IFRS 5 werden die Ergebnisse dieses Bereichs nunmehr unter der Position Ergebnisse aus aufgegebenem Geschäftsbereich und nicht mehr unter den fortzuführenden Geschäftsbereichen ausgewiesen. Die Vorjahresangaben wurden gemäß IFRS 5 entsprechend angepasst.
Die Entwicklung der Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung der fortzuführenden Geschäftsbereiche gegenüber der Vergleichsperiode des Vorjahres ist im Wesentlichen durch die Einbeziehung der im September 2007 erworbenen First Choice Holidays-Gruppe geprägt.
Insgesamt ist die Ertragslage der fortzuführenden Bereiche durch den touristischen Saisonverlauf geprägt, wodurch geschäftsbedingt die positiven Ergebnisse vornehmlich im zweiten und dritten Quartal anfallen.
Umsatzerlöse und -kosten
Die Umsatzerlöse beinhalten die Umsätze der fortzuführenden Geschäftsbereiche, d.h. der Touristik und des Zentralbereichs. Im ersten Quartal 2008 stieg der Umsatz mit 3,6 Mrd. € gegenüber dem Vorjahreswert um 36,2 % an. Neben einem konsolidierungsbedingten Anstieg durch die Einbeziehung der First Choice Holidays-Gruppe trugen insbesondere höhere Gästezahlen und eine verbesserte Preisqualität im Bereich Mainstream der TUI Travel zu dem Umsatzanstieg bei. Den Umsatzerlösen wurden die Umsatzkosten gegenübergestellt, die ebenfalls konsolidierungsbedingt anstiegen. Im Einzelnen sind Zusammensetzung und Entwicklung des Umsatzes im Abschnitt „Umsatz und Ertragslage des Konzerns“ dargestellt.
Bruttogewinn
Der Bruttogewinn als Saldogröße aus Umsatzerlösen und -kosten betrug im ersten Quartal 64 Mio. € (Vorjahr - 77 Mio. €). Der Anstieg reflektiert die insgesamt positive Entwicklung des touristischen Geschäfts und ist weiterhin auf die Erweiterung des Konsolidierungskreises um die First Choice Holidays-Gruppe zurückzuführen.
Verwaltungsaufwendungen
Die Verwaltungsaufwendungen beinhalten Aufwendungen, welche nicht direkt den Umsatzvorgängen zuzuordnen sind, wie Aufwendungen für allgemeine Managementfunktionen. Sie lagen im ersten Quartal mit 377 Mio. € um 134,1 % über dem Vorjahreswert. Der im Vorjahresvergleich deutliche Anstieg der Verwaltungskosten resultierte aus der Einbeziehung der First Choice Holidays-Gruppe sowie den im Quartal enthaltenen Restrukturierungs- und Integrationskosten.
Sonstige Erträge/Andere Aufwendungen
Sonstige Erträge und andere Aufwendungen umfassen in erster Linie Gewinne bzw. Verluste aus dem Verkauf von Gegenständen des Anlagevermögens. Mit 18 Mio. € lagen die sonstigen Erträge im ersten Quartal 2008 um 53,0 % über dem Vorjahresniveau, was insbesondere auf enthaltene Erträge aus Sale-and-Leaseback Transaktionen begründet war.
Wertminderungen auf Geschäfts-
oder Firmenwerte
Wertminderungen auf Geschäfts- oder Firmenwerte fielen im ersten Quartal 2008 wie im Vorjahresquartal nicht an.
Finanzergebnis
Das Finanzergebnis enthält das Zinsergebnis und den Nettoertrag aus marktgängigen Wertpapieren. Das Finanzergebnis lag mit - 93 Mio. € im ersten Quartal 2008 unter dem Niveau des Vorjahresquartals und setzte sich aus Finanzerträgen in Höhe von 9 Mio. € (Vorjahr 16 Mio. €) und durch die Finanzschulden der First Choice Holidays-Gruppe konsolidierungsbedingt erhöhten Finanzaufwendungen in Höhe von 102 Mio. € (Vorjahr 68 Mio. €) zusammen.
Equity-Ergebnis
Das Ergebnis aus nach der Equity-Methode bewerteten Unternehmen enthält das anteilige Jahresergebnis der assoziierten Unternehmen und Gemeinschaftsunternehmen sowie außerplanmäßige Wertberichtigungen auf die Geschäfts- oder Firmenwerte dieser Unternehmen. Mit 8 Mio. € im ersten Quartal 2008 verbesserte es sich um 46,2 %. Es entstand überwiegend durch die im Jahresvergleich positive Ergebnisentwicklung der Equity-Gesellschaften im Bereich TUI Hotels & Resorts.
Bereinigtes Ergebnis (EBITA)
Im ersten Quartal 2008 betrug das bereinigte Ergebnis der fortzuführenden Geschäftsbereiche - 214 Mio. € und lag damit knapp unter dem Vorjahreswert. Das EBITA wurde jeweils um Abgangsergebnisse, um Aufwendungen im Rahmen von Restrukturierungen, um Kaufpreisallokationen und Einmalbewertungen aus Einzelsachverhalten bereinigt. Die Bereinigungen werden detailliert in den Abschnitten „Umsatz und Ertragslage des Konzerns“ sowie in der „Entwicklung in den Sparten“ dargestellt.
Steuern vom Einkommen
und vom Ertrag
Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag beinhalten die Steuern auf das Ergebnis aus der Geschäftstätigkeit der fortzuführenden Geschäftsbereiche. Auf der Basis des saisonal bedingten Verlustes von 381 Mio. € ergab sich rechnerisch ein Steuerertrag, der vorwiegend in den touristischen Einheiten zu verbuchen war. Der Steuerertrag betrug im ersten Quartal 114 Mio. € (Vorjahr 66 Mio. €). Der Anstieg des Steuerertrags resultiert einerseits aus der gesellschaftsrechtlichen Reorganisation der deutschen, in die TUI Travel eingebrachten Gesellschaften und andererseits aus der Einbeziehung des Steuerertrags der First Choice Holidays-Gruppe.
Ergebnis aus aufgegebenem Geschäftsbereich
Im ersten Quartal 2008 umfasste das Ergebnis des aufgegebenen Geschäftsbereichs im Wesentlichen die umgegliederten Aktivitäten der Containerschifffahrt und betrug - 12 Mio. €. Für den Vergleichszeitraum 2007 wurde die Position entsprechend angepasst und summierte sich – bedingt durch enthaltene Abgangsergebnisse – auf 102 Mio. €. Die Zusammensetzung ist im Einzelnen im Anhang unter dem Abschnitt „Ergebnis aus aufgegebenem Geschäftsbereich“ dargestellt.
Konzernergebnis
Das Konzernergebnis betrug im ersten Quartal - 278 Mio. € (Vorjahr
- 105 Mio. €), ein Rückgang um 164,9 %.
Anteil anderer Gesellschafter
Der Anteil anderer Gesellschafter am Konzernergebnis betrug - 111 Mio. € für das erste Quartal 2008. Er betraf die außenstehenden Aktionäre der TUI Travel und Gesellschaften des Bereichs TUI Hotels & Resorts.
Ergebnis je Aktie
Die Aktionäre der TUI AG hatten nach Abzug der Minderheitsanteile im ersten Quartal 2008 einen Anteil von - 167 Mio. € am Konzernergebnis, das war eine Verringerung von 43,2 % gegenüber dem Vorjahr. Dadurch ergab sich ein unverwässertes Ergebnis je Aktie im ersten Quartal von - 0,69 € (Vorjahr - 0,47 €).
Ergebniskennzahlen
Kennzahlen der Gewinn- und Verlustrechnung der fortzuführenden Geschäftsbereiche
| Mio € | Q1 2008 | Q1 2007 | Veränd. % |
|---|---|---|---|
| Ergebnis vor Zinsen, Ertragsteuern, Abschreibungen und Mieten (EBITDAR) | 15,2 | 16,9 | - 10,1 |
| Operative Mietaufwendungen | 174,9 | 149,2 | + 17,2 |
| Ergebnis vor Zinsen, Ertragsteuern und Abschreibungen (EBITDA) | - 159,7 | - 132,3 | - 20,7 |
| Abschreibungen abzgl. Zuschreibungen1) | 138,3 | 89,4 | + 54,7 |
| Ergebnis vor Zinsen, Ertragsteuern und Wertminderungen von Geschäfts- oder Firmenwerten (EBITA) | - 298,0 | - 221,7 | - 34,4 |
| Wertminderungen von Geschäfts- oder Firmenwerten | 0,0 | 0,0 | n.a. |
| Ergebnis vor Zinsen und Ertragsteuern (EBIT) | - 298,0 | - 221,7 | - 34,4 |
| Zinsergebnis | - 82,9 | - 51,7 | - 60,3 |
| Ergebnis vor Ertragsteuern (EBT) | - 380,9 | - 273,4 | - 39,3 |
1) auf Sach- und immaterielle Anlagen, finanzielle und sonstige Vermögenswerte
Operative Mietaufwendungen
Die operativen Mietaufwendungen der fortzuführenden Geschäftsbereiche betrugen im ersten Quartal 175 Mio. € (Vorjahr 149 Mio. €). Der Anstieg bei den Miet-, Pacht- und Leasingaufwendungen ist auf die Einbeziehung der First Choice Holidays-Gruppe zurückzuführen.
Zinsergebnis
Im ersten Quartal 2008 betrug das Zinsergebnis der fortzuführenden Geschäftsbereiche - 83 Mio. € (Vorjahr - 52 Mio. €).