Konzern Gewinn- und Verlustrechnung
| Mio € | Q1 2009 | Q1 20081) angepasst | Veränd. % | |
|---|---|---|---|---|
| Umsatzerlöse | 3 082,9 | 3 630,8 | - 15,1 | |
| Umsatzkosten | 3 164,5 | 3 567,7 | - 11,3 | |
| Bruttogewinn/ -verlust | - 81,6 | 63,1 | n. a. | |
| Verwaltungsaufwendungen | 326,2 | 377,2 | - 13,5 | |
| Sonstige Erträge/Andere Aufwendungen | + 5,0 | + 17,6 | - 71,6 | |
| Wertminderungen auf Geschäfts- oder Firmenwerte | – | – | n. a. | |
| Finanzergebnis | - 63,1 | - 93,1 | + 32,2 | |
| Finanzerträge | 40,1 | 8,5 | + 371,8 | |
| Finanzaufwendungen | 103,2 | 101,6 | + 1,6 | |
| Ergebnis aus nach der Equity-Methode bewerteten Unternehmen | + 3,8 | + 7,6 | - 50,0 | |
| Ergebnis vor Ertragsteuern | - 462,1 | - 382,0 | - 21,0 | |
| Überleitung auf bereinigtes Ergebnis: | ||||
| Ergebnis vor Ertragsteuern | - 462,1 | - 382,0 | - 21,0 | |
| Zinsergebnis und Ergebnis aus der Bewertung von Zinssicherungsinstrumenten | 62,8 | 82,9 | - 24,2 | |
| Wertminderungen auf Geschäfts- oder Firmenwerte | – | – | n. a. | |
| EBITA aus fortzuführenden Geschäftsbereichen | - 399,3 | - 299,1 | - 33,5 | |
| Bereinigungen | ||||
| Abgangsergebnisse | – | – | ||
| Restrukturierung | + 27,5 | + 27,1 | ||
| Kaufpreisallokation | + 10,5 | + 42,6 | ||
| Einzelsachverhalte | + 37,1 | + 15,7 | ||
| Bereinigtes EBITA aus fortzuführenden Geschäftsbereichen | - 324,2 | - 213,7 | - 51,7 | |
| Ergebnis vor Ertragsteuern | - 462,1 | - 382,0 | - 21,0 | |
| Steuern vom Einkommen und vom Ertrag | - 85,0 | - 114,7 | + 25,9 | |
| Ergebnis aus fortzuführenden Geschäftsbereichen | - 377,1 | - 267,3 | - 41,1 | |
| Ergebnis aus aufgegebenem Geschäftsbereich | + 791,6 | - 11,5 | n. a. | |
| Konzerngewinn/ -verlust | 414,5 | - 278,8 | n. a. | |
| Anteil Aktionäre der TUI AG am Konzerngewinn/ -verlust | 553,1 | - 167,2 | n. a. | |
| Anteil anderer Gesellschafter am Konzerngewinn/ -verlust | - 138,6 | - 111,6 | - 24,2 | |
| Konzerngewinn/ -verlust | 414,5 | - 278,8 | n. a. | |
| Unverwässertes Ergebnis je Aktie | in € | 2,18 | - 0,69 | n. a. |
| Verwässertes Ergebnis je Aktie | in € | 2,18 | - 0,69 | n. a. |
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1) Anpassungen als Folge der Einführung des IFRC 13 und der bis zum 31. Dezember 2008 endgültig abgeschlossenen Kaufpreisallokationen.
Auf Grund der seit März 2008 vorgenommenen Klassifizierung der Containerschifffahrt als aufgegebener Geschäftsbereich nach IFRS 5 werden die Ergebnisse dieses Bereichs unter der Position „Ergebnis aus aufgegebenem Geschäftsbereich“ und nicht unter den fortzuführenden Geschäftsbereichen ausgewiesen. Die Entwicklung der Ertragslage des Konzerns gegenüber der Vergleichsperiode des Vorjahres ist im Wesentlichen durch den Verkauf der Containerschifffahrt im ersten Quartal 2009 geprägt. Insgesamt ist die Ertragslage der fortzuführenden Geschäftsbereiche durch den touristischen Saisonverlauf gekennzeichnet, wodurch geschäftsbedingt die positiven Ergebnisse vornehmlich im zweiten und dritten Quartal anfallen.
Umsatzerlöse und -kosten
Die Umsatzerlöse beinhalten die Umsätze der fortzuführenden Geschäftsbereiche, d. h. der Touristik und des Zentralbereichs. Im ersten Quartal 2009 nahm der Umsatz mit 3,1 Mrd. € gegenüber dem Vorjahreswert um 15 % ab. Der Rückgang war insbesondere durch den im Vergleich zum Vorjahr schwächeren Wechselkurs des Britischen Pfund sowie auf das rückläufige Geschäftsvolumen der TUI Travel zurückzuführen. Neben Kapazitätskürzungen führte auch der späte Ostertermin zu dem Volumensrückgang bei TUI Travel im ersten Quartal. Den Umsatzerlösen wurden die Umsatzkosten gegenübergestellt, die auf Grund des geringeren Geschäftsvolumens, des schwachen Britischen Pfund sowie durch Kostensenkungen aus Integrationsmaßnahmen ebenfalls abnahmen. Im Einzelnen sind Zusammensetzung und Entwicklung des Umsatzes im Abschnitt „Umsatz und Ertragslage des Konzerns“ dargestellt.
Bruttogewinn/ -verlust
Der Bruttogewinn als Saldogröße aus Umsatzerlösen und -kosten lag im ersten Quartal 2009 mit - 82 Mio. € unter dem Vorjahresniveau (Vorjahr 63 Mio. €).
Verwaltungsaufwendungen
Die Verwaltungsaufwendungen beinhalten Aufwendungen, welche nicht direkt den Umsatzvorgängen zuzuordnen sind, wie Aufwendungen für allgemeine Managementfunktionen. Sie lagen im ersten Quartal mit 326 Mio. € um 14 % unter dem Vorjahreswert. Der Rückgang der Verwaltungskosten resultierte aus der Schwäche des Britischen Pfund sowie aus Synergieeffekten aus der Integration der ehemaligen Touristik-Sparte der TUI mit First Choice.
Sonstige Erträge/ Andere Aufwendungen
Sonstige Erträge und andere Aufwendungen umfassen in erster Linie Gewinne bzw. Verluste aus dem Verkauf von Gegenständen des Anlagevermögens. Der Saldo aus Erträgen und Aufwendungen lag mit 5 Mio. € im ersten Quartal um 72 % unter dem durch Erträge aus Sale-and-Leaseback-Transaktionen erhöhten Vorjahreswert.
Wertminderungen auf Geschäfts- oder Firmenwerte
Im ersten Quartal 2009 fielen keine Wertminderungen auf Geschäfts- oder Firmenwerte an.
Finanzergebnis
Das Finanzergebnis enthält das Zinsergebnis und den Nettoertrag aus marktgängigen Wertpapieren. Das Finanzergebnis lag mit - 63 Mio. € im ersten Quartal 2009 um 32 % über dem Vorjahr und setzte sich aus den deutlich gestiegenen Finanzerträgen in Höhe von 40 Mio. € (Vorjahr 9 Mio. €) und den um 1 % höheren Finanzaufwendungen in Höhe von 103 Mio. € (Vorjahr 102 Mio. €) zusammen.
Equity-Ergebnis
Das Ergebnis aus nach der Equity-Methode bewerteten Unternehmen enthält das anteilige Jahresergebnis der assoziierten Unternehmen und Gemeinschaftsunternehmen sowie außerplanmäßige Wertberichtigungen auf die Geschäfts- oder Firmenwerte dieser Unternehmen. Der Rückgang um 4 Mio. € im ersten Quartal 2009 resultierte aus den im Jahresvergleich geringeren Beiträgen der Equity-Gesellschaften in den Bereichen TUI Travel und TUI Hotels & Resorts.
Bereinigtes EBITA aus fortzuführenden Geschäftsbereichen
Im ersten Quartal 2009 betrug das bereinigte Ergebnis der fortzuführenden Geschäftsbereiche - 324 Mio. € und lag damit um 52 % unter dem Niveau des Vorjahres. Das EBITA wurde jeweils um Abgangsergebnisse, um Aufwendungen im Rahmen von Restrukturierungen, um Kaufpreisallokationen und Einmalbewertungen aus Einzelsachverhalten bereinigt. Die Bereinigungen werden detailliert im Abschnitt „Umsatz und Ertragslage des Konzerns“ sowie in den Kommentierungen der Sparten dargestellt.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag beinhalten die Steuern auf das Ergebnis aus der Geschäftstätigkeit der fortzuführenden Geschäftsbereiche und betrugen im ersten Quartal - 85 Mio. € nach - 115 Mio. € im Vorjahr.
Ergebnis aus aufgegebenem Geschäftsbereich
Das Ergebnis aus aufgegebenem Geschäftsbereich umfasst die umgegliederten Aktivitäten der Containerschifffahrt und betrug 792 Mio. € nach - 12 Mio. € im ersten Quartal 2008. Der deutliche Anstieg resultierte maßgeblich aus dem im Quartal realisierten Buchgewinn aus dem Verkauf der Containerschifffahrt von 990 Mio. €. Nach den Regelungen des IFRS 5 waren ab dem 31. März 2008 die planmäßigen Abschreibungen auf das Anlagevermögen auszusetzen. Ebenso war die Equity-Bewertung der Beteiligungen der Containerschifffahrt nicht fortzusetzen. Dadurch erhöhte sich das Ergebnis des laufenden Quartals um 66 Mio. €. Die Zusammensetzung ist im Einzelnen im Anhang unter dem Abschnitt „Ergebnis aus aufgegebenem Geschäftsbereich“ dargestellt.
Konzerngewinn/ -verlust
Das Konzernergebnis erhöhte sich deutlich und betrug im ersten Quartal 415 Mio. € (Vorjahr - 279 Mio. €).
Anteil anderer Gesellschafter
Der Anteil anderer Gesellschafter am Konzernergebnis betrug - 139 Mio. € für das erste Quartal 2009. Er betraf die außen stehenden Aktionäre der TUI Travel PLC und Gesellschaften des Bereichs TUI Hotels & Resorts.
Ergebnis je Aktie
Die Aktionäre der TUI AG hatten nach Abzug der Minderheitsanteile im ersten Quartal 2009 einen Anteil von 553 Mio. € (Vorjahr - 167 Mio. €) am Konzernergebnis. Dadurch ergab sich ein unverwässertes Ergebnis je Aktie im ersten Quartal von + 2,18 € (Vorjahr - 0,69 €).
Ergebniskennzahlen
Kennzahlen der Gewinn- und Verlustrechnung der fortzuführenden Geschäftsbereiche
| Mio € | Q1 2009 | Q1 2008 | Veränd. % |
|---|---|---|---|
| Ergebnis vor Zinsen, Ertragsteuern, Abschreibungen und Mieten (EBITDAR) | - 91,8 | 9,6 | n. a. |
| Operative Mietaufwendungen | 209,0 | 174,9 | + 19,5 |
| Ergebnis vor Zinsen, Ertragsteuern und Abschreibungen (EBITDA) | - 300,8 | - 165,3 | - 82,0 |
| Abschreibungen abzgl. Zuschreibungen1) | 98,5 | 133,8 | - 26,4 |
| Ergebnis vor Zinsen, Ertragsteuern und außerplanmäßigen Wertminderungen von Geschäfts- oder Firmenwerten (EBITA) | - 399,3 | - 299,1 | - 33,5 |
| Außerplanmäßige Wertminderungen von Geschäfts- oder Firmenwerten | - | - | n. a. |
| Ergebnis vor Zinsen und Ertragsteuern (EBIT) | - 399,3 | - 299,1 | - 33,5 |
| Zinsergebnis | - 62,8 | - 82,9 | + 24,2 |
| Ergebnis vor Ertragsteuern (EBT) | - 462,1 | - 382,0 | - 21,0 |
1) auf Sach- und immaterielle Anlagen, finanzielle und sonstige Vermögenswerte
Operative Mietaufwendungen
Die operativen Mietaufwendungen der fortzuführenden Geschäftsbereiche betrugen im ersten Quartal 209 Mio. € (Vorjahr 175 Mio. €). Der Anstieg bei den Miet-, Pacht- und Leasingaufwendungen ist auf die strategische Neuausrichtung der Flugaktivitäten (Sale-and-Lease-Back-Verträge) der TUI Travel Gruppe zurückzuführen. Diese Zunahme wurde durch Kapazitätsreduzierungen im Fluggeschäft sowie durch Währungseffekte auf Grund der Entwicklung des Britischen Pfund teilweise kompensiert.
Zinsergebnis
Im ersten Quartal 2009 betrug das Zinsergebnis der fortzuführenden Geschäftsbereiche - 63 Mio. € (Vorjahr - 83 Mio. €).