Sonstige Erläuterungen
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Wesentliche Transaktionen nach dem Bilanzstichtag
Mitte Januar 2008 hat die TUI AG eine Finanzierung mit einem Nominalvolumen von 450,0 Mio. € und mit einer Laufzeit bis zum Jahr 2013 aufgenommen, die von der Deutschen Bank im Rahmen einer Umtauschanleihe (so genannter „Exchangeable Bonds“) strukturiert worden ist. Die TUI AG hat zu diesem Zweck aus ihrem Bestand 10,7 % der TUI Travel PLC-Aktien rechtlich an die Deutsche Bank veräußert, die ihrerseits diese Aktien an die Nero Finance übertrug. Die Nero Finance, an der die TUI AG keine Beteiligung hält, emittierte eine mit dem Recht zum Tausch in TUI Travel PLC-Aktien ausgestattete Umtauschanleihe mit Barausgleichsoption und einer jährlichen 4,50%igen Verzinsung. Gleichzeitig ist zwischen der TUI AG und der Deutschen Bank bzw. der Nero Finance eine Vereinbarung geschlossen worden, wonach die Nero Finance sich verpflichtet hat, die Stimmrechte aus den von ihr gehaltenen Aktien nach Weisung der TUI AG auszuüben. Der wirtschaftliche Nutzen aus dem Bezug der auf die von der Nero Finance gehaltenen Aktien entfallenden Dividenden der TUI Travel PLC verbleibt ebenso bei der TUI AG. Sofern Inhaber der „Exchangeable Bonds“ ihr Recht auf Umtausch nicht ausüben, ist die TUI AG am Ende der Laufzeit zum Rückkauf von TUI Travel PLC-Aktien zum Nominalwert der Anleihe verpflichtet. Im Falle der Ausübung von Umtauschrechten hat die TUI AG das Recht, durch Nutzung der Barausgleichsoption die TUI Travel PLC-Aktien zum Marktwert zurückzukaufen. Die TUI AG verfügt weiterhin über „Control“ an deren Tochterunternehmen TUI Travel PLC.
Darüber hinaus wurden im Erhellungszeitraum zwischen Bilanzstichtag und Erteilung des Bestätigungsvermerks durch den Wirtschaftsprüfer (3. März 2008) keine wesentlichen Transaktionen beschlossen, eingeleitet oder durchgeführt.
Dienstleistungen des Konzernabschlussprüfers
Für die im Geschäftsjahr 2007 erbrachten Dienstleistungen des Abschlussprüfers des Konzernabschlusses, PricewaterhouseCoopers Aktiengesellschaft Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, sind insgesamt Aufwendungen in Höhe von 5,0 Mio. € erfasst worden. Dabei entfielen 2,7 Mio. € auf Abschlussprüfungen, 2,2 Mio. € auf sonstige Bestätigungs- oder Bewertungsleistungen und 0,1 Mio. € auf sonstige Leistungen, die für die TUI AG oder ihre Tochterunternehmen erbracht worden sind.
Der Anstieg der Aufwendungen für Abschlussprüfungen um 0,2 Mio. € resultiert
im Wesentlichen aus eingelegten prüfungspflichtigen Rumpfgeschäftsjahren von
deutschen touristischen Tochtergesellschaften der TUI AG auf Grund der im Zuge
der Errichtung der TUI Travel PLC erfolgten gesellschaftsrechtlichen Umstrukturierungen.
Bezüge der Vorstands- und Aufsichtsratsmitglieder
Die gewährten Gesamtbezüge der Vorstandsmitglieder im Geschäftsjahr betrugen 16 391,7 Tsd. € (Vorjahr 7 368,0 Tsd. €).
Im Rahmen des langfristigen Anreizprogramms erhielten die Vorstandsmitglieder für das Geschäftsjahr 1 164,1 Tsd. € (Vorjahr 17,0 Tsd. €). Der im Vorjahr gewährte Betrag wurde im März 2007 in 963 virtuelle Aktien der TUI AG umgerechnet. Die Umrechnung des für 2007 gewährten Betrags erfolgt durch die Aufsichtsratssitzung im März 2008.
Die Pensionsrückstellungen für aktive Vorstandsmitglieder betragen zum Bilanzstichtag 19 929 Tsd. € (Vorjahr 20 663 Tsd. €).
Die gewährten Gesamtbezüge der Aufsichtsratsmitglieder im Geschäftsjahr betrugen 2 838,5 Tsd. € (Vorjahr 1 939,2 Tsd. €). Für ehemalige Vorstandsmitglieder und deren Hinterbliebene beliefen sich die Gesamtbezüge im Geschäftsjahr auf 7 011 Tsd. € einschließlich einer einmaligen Abfindung in Höhe von 777 Tsd. € (Vorjahr 5 652 Tsd. €). Die Pensionsverpflichtungen für ehemalige Vorstandsmitglieder und ihre Hinterbliebenen betrugen am Bilanzstichtag 34 780 Tsd. € (Vorjahr 47 811 Tsd. €).
Hinsichtlich der individualisierten Angaben und weiteren Einzelheiten zum
Vergütungssystem wird auf den Vergütungsbericht im Lagebericht verwiesen.
Beziehungen zu nahe stehenden Unternehmen und Personen
Neben den in den Konzernabschluss einbezogenen Tochterunternehmen steht die TUI AG in Ausübung ihrer normalen Geschäftstätigkeit in unmittelbaren oder mittelbaren Beziehungen mit nahe stehenden Unternehmen. Nahe stehende Unternehmen, die vom TUI Konzern beherrscht werden oder auf die der TUI Konzern einen maßgeblichen Einfluss ausüben kann, sind in der Liste des Anteilsbesitzes verzeichnet, die im elektronischen Bundesanzeiger (www.ebanz.de) veröffentlicht wird. Zum Kreis der nahe stehenden Unternehmen gehören sowohl reine Kapitalbeteiligungen als auch Unternehmen, die Lieferungen oder Leistungen für Unternehmen des TUI Konzerns erbringen.
Transaktionen mit nahe stehenden Unternehmen und Personen (ohne Management in Schlüsselpositionen)
| Mio € | 2007 | 2006 |
|---|---|---|
| Vom Konzern erbrachte Leistungen | ||
| Management- und Beratungsleistungen | 25,3 | 30,1 |
| Verkauf touristischer Leistungen | 0,0 | 5,4 |
| Vertriebsleistungen | 7,8 | 8,2 |
| Sonstige Leistungen (Containerumschlag) | 49,1 | – |
| Gesamt | 82,2 | 43,7 |
| Vom Konzern empfangene Leistungen | ||
| Im Rahmen von Miet-, Pacht- und Leasingverträgen | 26,6 | 30,6 |
| Einkauf von Hotelleistungen | 69,9 | 119,2 |
| Zielgebietsservice | 123,9 | 160,7 |
| Vertriebsleistungen | 0,0 | 4,2 |
| Containerumschlag und Terminalleistungen | 59,1 | 43,4 |
| Sonstige Leistungen | 11,0 | 12,0 |
| Gesamt | 290,5 | 370,1 |
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© TUI AG Geschäftsbericht 2007 |
Transaktionen mit nahe stehenden Unternehmen und Personen (ohne Management in Schlüsselpositionen)
| Mio € | 2007 | 2006 |
|---|---|---|
| Vom Konzern erbrachte Leistungen gegenüber | ||
| verbundenen nicht konsolidierten Unternehmen | 7,8 | 9,8 |
| Gemeinschaftsunternehmen | 10,9 | 17,9 |
| assoziierten Unternehmen | 50,4 | 3,6 |
| sonstigen Beteiligungsunternehmen | – | – |
| natürlichen Personen | 13,1 | 12,4 |
| Gesamt | 82,2 | 43,7 |
| Vom Konzern empfangene Leistungen von | ||
| verbundenen nicht konsolidierten Unternehmen | 24,8 | 24,8 |
| Gemeinschaftsunternehmen | 153,1 | 178,6 |
| assoziierten Unternehmen | 83,3 | 102,2 |
| sonstigen Beteiligungsunternehmen | 26,1 | 57,9 |
| natürlichen Personen | 3,2 | 6,6 |
| Gesamt | 290,5 | 370,1 |
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© TUI AG Geschäftsbericht 2007 |
Geschäfte mit assoziierten Beteiligungsunternehmen und Gemeinschaftsunternehmen werden hauptsächlich in der Sparte Touristik abgewickelt. Sie betreffen insbesondere die touristischen Leistungen der Zielgebietsagenturen sowie der Hotelgesellschaften, die von den Veranstaltern des Konzerns in Anspruch genommen werden.
Alle Geschäfte mit nahe stehenden Unternehmen sind auf Grundlage internationaler Preisvergleichsmethoden gemäß IAS 24 zu Bedingungen ausgeführt worden, wie sie auch mit konzernfremden Dritten üblich sind.
Die Verbindlichkeiten gegenüber nahe stehenden Unternehmen enthalten wie im Vorjahr keine Verbindlichkeiten aus Finanzierungsleasingverhältnissen. Die zum Stichtag bestehenden Forderungen und Verbindlichkeiten sind in den Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber den verbundenen nicht konsolidierten Unternehmen sowie gegenüber den Beteiligungsunternehmen enthalten.
Die sich aus den Kapitalbeteiligungen und aus der Finanzierung ergebenden Erträge und Aufwendungen sind für alle einbezogenen Unternehmen insgesamt beim Finanzergebnis sowie für die einzelnen Sparten im Rahmen der Segmentberichterstattung angegeben, in der zudem das Ergebnis aus assoziierten Unternehmen je Sparte gesondert genannt wird.
Das assoziierte Unternehmen Riu Hotels S.A. hielt am Bilanzstichtag 5,1 % der Aktien an der TUI AG. Frau Carmen Riu Güell und Herr Abel Matutes Juan sind Mitglieder im Aufsichtsrat der TUI und halten jeweils indirekt 5,1 % bzw. 2,4 % der Aktien an der TUI AG.
Das Management in den Schlüsselpositionen des Konzerns – der Vorstand und der Aufsichtsrat – stellt im Sinne des IAS 24 nahe stehende Personen dar, dessen
Vergütungen gesondert anzugeben sind.
| Mio € | 2007 | 2006 |
|---|---|---|
| Kurzfristig fällige Leistungen | 16,8 | 8,8 |
| Leistungen nach Beendigung des Arbeitsverhältnisses | 0,5 | 2,0 |
| Andere langfristig fällige Leistungen | 1,1 | 0,5 |
| Leistungen aus Anlass der Beendigung des Arbeitsverhältnisses | 0,9 | 5,3 |
| Aktienbasierte Vergütungen | 1,2 | – |
| Gesamt | 20,5 | 16,6 |
|
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© TUI AG Geschäftsbericht 2007 |
Bei den Leistungen nach Beendigung des Arbeitsverhältnisses handelt es sich um die im jeweiligen Geschäftsjahr im Rahmen der Zuführungen zu Pensionsrückstellungen für die aktiven Vorstandsmitglieder erfassten laufenden Versorgungsaufwendungen. Diese Aufwendungen stellen gemäß des Corporate Governance Kodex keine Vergütungen des Vorstands dar. Die Leistungen aus Anlass der Beendigung des Arbeitsverhältnisses betreffen mit 0,1 Mio. € die Bildung einer Rückstellung.